Mindmap-Galerie (Umfassendes) Risikomanagement für Unternehmen
Unternehmensrisikomanagement ist eine Methode und ein Prozess, mit dem ein Unternehmen versucht, die Ergebnisse verschiedener Unsicherheiten innerhalb des erwarteten akzeptablen Bereichs im Prozess der Erreichung zukünftiger strategischer Ziele zu kontrollieren, um die Verwirklichung der Gesamtinteressen der Organisation sicherzustellen und zu fördern. Diese Brainmap konzentriert sich hauptsächlich auf die Umsetzung eines umfassenden Risikomanagements aus Sicht von Banken und Finanzinstituten und stellt kurz die Inhalte des Risikomanagements, den Managementrahmen, die Arbeitsverantwortung usw. vor.
Bearbeitet um 2023-05-31 21:05:46Einhundert Jahre Einsamkeit ist das Meisterwerk von Gabriel Garcia Marquez. Die Lektüre dieses Buches beginnt mit der Klärung der Beziehungen zwischen den Figuren. Im Mittelpunkt steht die Familie Buendía, deren Wohlstand und Niedergang, interne Beziehungen und politische Kämpfe, Selbstvermischung und Wiedergeburt im Laufe von hundert Jahren erzählt werden.
Einhundert Jahre Einsamkeit ist das Meisterwerk von Gabriel Garcia Marquez. Die Lektüre dieses Buches beginnt mit der Klärung der Beziehungen zwischen den Figuren. Im Mittelpunkt steht die Familie Buendía, deren Wohlstand und Niedergang, interne Beziehungen und politische Kämpfe, Selbstvermischung und Wiedergeburt im Laufe von hundert Jahren erzählt werden.
Projektmanagement ist der Prozess der Anwendung von Fachwissen, Fähigkeiten, Werkzeugen und Methoden auf die Projektaktivitäten, so dass das Projekt die festgelegten Anforderungen und Erwartungen im Rahmen der begrenzten Ressourcen erreichen oder übertreffen kann. Dieses Diagramm bietet einen umfassenden Überblick über die 8 Komponenten des Projektmanagementprozesses und kann als generische Vorlage verwendet werden.
Einhundert Jahre Einsamkeit ist das Meisterwerk von Gabriel Garcia Marquez. Die Lektüre dieses Buches beginnt mit der Klärung der Beziehungen zwischen den Figuren. Im Mittelpunkt steht die Familie Buendía, deren Wohlstand und Niedergang, interne Beziehungen und politische Kämpfe, Selbstvermischung und Wiedergeburt im Laufe von hundert Jahren erzählt werden.
Einhundert Jahre Einsamkeit ist das Meisterwerk von Gabriel Garcia Marquez. Die Lektüre dieses Buches beginnt mit der Klärung der Beziehungen zwischen den Figuren. Im Mittelpunkt steht die Familie Buendía, deren Wohlstand und Niedergang, interne Beziehungen und politische Kämpfe, Selbstvermischung und Wiedergeburt im Laufe von hundert Jahren erzählt werden.
Projektmanagement ist der Prozess der Anwendung von Fachwissen, Fähigkeiten, Werkzeugen und Methoden auf die Projektaktivitäten, so dass das Projekt die festgelegten Anforderungen und Erwartungen im Rahmen der begrenzten Ressourcen erreichen oder übertreffen kann. Dieses Diagramm bietet einen umfassenden Überblick über die 8 Komponenten des Projektmanagementprozesses und kann als generische Vorlage verwendet werden.
Risikomanagement (Umfassendes) Risikomanagement für Unternehmen
Überblick über das Unternehmensrisikomanagement
Überblick
Der moderne Finanzmarkt verändert sich rasant, und auch die Risiken auf dem Finanzmarkt sind dynamisch und beeinflussen sich gegenseitig, anstatt statisch oder voneinander getrennt zu sein.
Im heutigen Kontext der globalen Integration erfordern Unternehmensabläufe auch umfassendere Risikomanagementmethoden.
traditionelles Risikomanagementsystem
Verschiedene Arten von Risiken werden häufig von verschiedenen Abteilungen bewertet und verwaltet
Vorteile des traditionellen Systems
Die zuständigen Abteilungen müssen sich nur auf das Management einer bestimmten Risikoart konzentrieren und sind häufig mit den Merkmalen dieser Risikoart vertraut.
Nachteile des traditionellen Systems
(1) Das traditionelle Risikomanagementsystem ignoriert die Wechselbeziehung zwischen Risiken
Da Risiken dynamisch und voneinander abhängig sind, wirken sich Änderungen eines Risikos auf ein anderes Risiko aus
(2) Herkömmliche Risikomanagementsysteme berücksichtigen häufig nicht die gegenseitige Abhängigkeit und Dynamik von Risiken, was dazu führt, dass Unternehmen übermäßige Absicherungen vornehmen
(3) Im Rahmen des traditionellen Risikomanagementsystems verwendet jede Funktionsabteilung häufig unterschiedliche Methoden zur Bewertung und Messung von Risiken entsprechend ihren eigenen Bedürfnissen, was dazu führt, dass das Management nicht in der Lage ist, die Risiken, denen das Unternehmen als Ganzes ausgesetzt ist, einheitlich zu messen.
ERM-Definition
Es handelt sich um ein umfassendes und integriertes Risikorahmenwerk, das Risiken optimiert und den Unternehmenswert maximiert, um Geschäftsziele zu erreichen.
Die Definition der ISO 31000 (Internationale Organisation für Normung): „Risiko“ bezieht sich auf „unsichere Auswirkungen auf Ziele“, während sich Risikomanagement auf „die Koordinierung der relevanten Aktivitäten einer Behörde oder Organisation zur Risikokontrolle“ bezieht.
Die Definition der COSO (National Commission to Combat Fraudulent Financial Reporting) aus dem Jahr 2004: „Unternehmensrisikomanagement“ bezieht sich auf die Identifizierung und Verwaltung von Risiken, die das Unternehmen im Rahmen der Risikobereitschaft des Unternehmens betreffen können, wenn der Vorstand, das Management und andere Das Personal formuliert allgemeine Unternehmensstrategien. Potenzielle Risikoereignisse bieten eine angemessene Garantie für die Verwirklichung der Ziele des Subjekts.
Der Kern von ERM
Der Kerngedanke eines umfassenden Risikomanagements ist die Integration, die sich vor allem in den folgenden Aspekten widerspiegelt
Umfassendes Risikomanagement erfordert eine ganzheitliche, integrierte Organisation
(1) Umfassendes Risikomanagement erfordert einen einheitlichen Risikomanagementansatz für Risiken aus unternehmensweiter (bankweiter) Perspektive.
(2) Umfassende Risikokonsistenz wird durch eine gesunde Risikokultur sowie die Risikobereitschaft und Governance-Beharrlichkeit des Unternehmens erreicht
(3) Mangels konsequentem Risikomanagement kann es vorkommen, dass eine Geschäftsabteilung eine Chance aus Risikogründen ablehnt, während eine ähnliche Chance von einer anderen Abteilung angenommen wird
Umfassendes Risikomanagement erfordert eine integrierte Risikotransferstrategie
Risikotransferstrategien werden auf Transaktions- oder Einzelrisikoebene ausgeführt, was häufig dazu führt, dass das Risiko des Portfolios nicht vollständig diversifiziert ist
Umfassendes Risikomanagement erfordert die Integration eines integrierten Risikomanagements in die Geschäftsprozesse des Unternehmens
Abmessungen von ERM
Ziel
Risikoappetit und der Zusammenhang zwischen Risikoappetit und strategischen Unternehmenszielen
Risikoappetit
Risikogrenze
Risikosensitive Geschäftsziele und Strategieentwicklung
Struktur
Risikoüberwachung durch den Vorstand
Risikoausschuss
Chief Risk Officer (CRO)
Unternehmensführungsstruktur
Berichtszeile und Berichtsinhalt
Risikokennzahlen
Szenario Analyse
Drucktest
Umfassende Risikomessung
VaR
Gesamtrisikokosten
Indikatoren für spezifische Risiken
Unternehmensweites Risiko-Mapping
ERM-Strategien
Risikotransferstrategie
Instrumente zur Risikoübertragung
Instrumente zur Risikoüberwachung
Kultur
Eine starke Risikokultur ist eine Kultur, bei der die Handlungen der Mitarbeiter eines Unternehmens auf einem gemeinsamen Verständnis gemeinsamer Ziele, Praktiken und Verhaltensweisen basieren
Wie sich Mitarbeiter verhalten
Verantwortung für wichtige Unternehmensrisiken
Offene und effektive Herausforderung
Risikoausgleich
Risikokompetenz der Mitarbeiter
Meldemechanismus
Unternehmen-Team-Einzelperson
Kernindikatoren der Risikokultur
Führung
Rechenschaftsmechanismus und Risikoüberwachungsmechanismus
Bahnbrechende und effektive Herausforderungen
konsequenter Risikoausgleich
Wahrnehmung der Risikopräferenz
Fähigkeit zur Risikowahrnehmung
Risikoinformationsfluss
riskante Entscheidungen
Ruf riskieren
Risikoeskalation/Whistleblower (Frühwarnung)
Risikoprioritäten des Vorstands
Vorgehen gegen Risikotäter
Risikoereignisse und Reaktion auf Beinahe-Lecks
Vor- und Nachteile des Enterprise Risk Management
Traditionelles Risikomanagement vs. ERM
Vorteile von ERM
1. Höhere organisatorische Wirksamkeit (erhöhte organisatorische Wirksamkeit)
2. Bessere Risikoberichterstattung
3. Verbesserte Geschäftsleistung
10 konkrete Vorteile
(1) Unternehmen dabei helfen, ihre Risikobereitschaft zu definieren und einzuhalten
(2) Konzentrieren Sie sich auf die Überwachung der bedrohlichsten Risiken.
(3) Identifizieren Sie Risiken auf Unternehmensebene, die auf Geschäftsbereichsebene entstehen.
(4) Verwalten Sie die Risikokonzentration des gesamten Unternehmens.
(5) Verwalten Sie aufkommende Unternehmensrisiken
Cyber-Risiko
Risiko der Geldwäschebekämpfung (AML)
Reputationsrisiko
(6) Unterstützen Sie die Einhaltung von Unternehmensvorschriften und schützen Sie Stakeholder.
(7) Helfen Sie Unternehmen, die Korrelations- und Crossover-Risiken von Risikoarten zu verstehen.
(8) Optimieren Sie die Risikotransfergebühren basierend auf der Risikoskala und den Gesamtkosten.
(9) Berücksichtigen Sie die Kapitalkosten in Stressszenarien bei der Produktpreisgestaltung und den Geschäftsentscheidungen des Unternehmens.
(10) Berücksichtigen Sie Risiken bei der Auswahl von Geschäftsmodellen und strategischen Entscheidungen.
Kosten für ERM
Die Kosten für ERM bestehen darin, dass die Einführung eines ERM-Systems kapital- und personell teuer und recht zeitaufwändig ist.
Der gesamte ERM-Prozess kann mehrere Jahre dauern und erfordert kontinuierliche Unterstützung durch die Geschäftsleitung und den Vorstand
Die Zusammensetzung von ERM und der Einsatz von Werkzeugen
Die Zusammensetzung von ERM
(1) Unternehmensführung
(2) Geschäftsbereichsmanagement (Linienmanagement)
(3) Portfoliomanagement
(4) Gefahrübergang
(5) Risikoanalyse
(6) Daten- und Technologieressourcen
(7) Stakeholder-Management)
ERM-Tools
Empfindlichkeitstest
Definition
Bei der Sensitivitätsanalyse wird der Grad der Auswirkung auf die wirtschaftlichen Auswirkungen des Programms analysiert (oder die Wahl des Programms geändert), wenn sich verschiedene unsichere Faktoren in einem bestimmten Ausmaß ändern (oder in welchem Ausmaß sie sich ändern).
Eine Methode zur Analyse und Berechnung der Empfindlichkeit der optimalen Lösung eines Modells gegenüber Änderungen der Modellparameter
Unter den Unsicherheitsfaktoren werden die Faktoren, die einen größeren Einfluss auf die wirtschaftlichen Auswirkungen des Programms haben, als Sensitivitätsfaktoren bezeichnet.
Einstufung
Einzelfaktor-Sensitivitätsanalyse
Gehen Sie davon aus, dass sich nur ein Unsicherheitsfaktor ändert
Multifaktor-Sensitivitätsanalyse
Ähnlich wie bei der Szenarioanalyse ändern sich mehrere Unsicherheitsfaktoren gleichzeitig
Analyseschritte
(1) Analyseindikatoren festlegen
(2) Legen Sie unsichere Faktoren fest und legen Sie deren Änderungsbereich fest
(3) Berechnen Sie den Grad der Auswirkung
(4) Suchen Sie nach sensiblen Faktoren
(5) Umfassende Bewertung
Analytische Methode
(1) Relative Bestimmungsmethode
(2) Absolute Bestimmungsmethode
Einschränkung
Es ist unmöglich, die Möglichkeit von Änderungen unsicherer Faktoren zu erklären, das heißt, es ist unmöglich, die Wahrscheinlichkeit zu bestimmen, dass unsichere Faktoren in der Zukunft auftreten werden.
Szenario Analyse
1. Vor- und Nachteile der Szenarioanalyse
(1) Vorteile
Die Häufigkeit des Risikoeintritts muss nicht berücksichtigt werden;
Szenen können die Form transparenter und intuitiver Erzählungen annehmen;
Ermutigen Sie Unternehmen, sich Worst-Case-Szenarien vorzustellen und deren Auswirkungen zu messen.
Unternehmen können sich auf ihre wichtigsten Risikopositionen, die wichtigsten Risikoarten und die Entwicklung der Risiken im Laufe der Zeit konzentrieren.
Ermöglicht Unternehmen, Frühwarnzeichen zu erkennen und Notfallpläne zu entwickeln;
Anstatt sich auf historische Daten zu verlassen, können historische Ereignisse oder hypothetische Ereignisse als Analyseszenarien verwendet werden;
Führen Sie komplexe oder einfache Szenarioanalysen durch.
Die Ergebnisse des Stresstests wirken sich auf die Risikobereitschaft, die Risikolimits und die Kapitaladäquanz aus.
(2) Nachteile
Es ist schwierig, die Wahrscheinlichkeit des Eintretens eines Ereignisses abzuschätzen und Risiken zu quantifizieren.
Szenarien können mit der Erweiterung der Auswahlmöglichkeiten komplex werden;
Unternehmen können möglicherweise daran gehindert werden, ihrer Fantasie freien Lauf zu lassen
Beispielsweise können Szenarien die Auswirkungen extremer Schadenereignisse unterschätzen oder wichtige Risikoexpositionen ignorieren
Die Auswahl an Szenarien ist begrenzt;
Die gewählten Szenarien werden oft durch die letzte große Krise ausgelöst und imaginäre Szenarien werden oft als unmöglich angesehen;
Szenarioanalysen variieren in Qualität und Komplexität, und Glaubwürdigkeit und Komplexität können schwierig zu beurteilen sein.
Der Nutzen hängt von der Genauigkeit und Vollständigkeit der Stresstestverfahren eines Unternehmens ab.
2. Szenarioanalyse nach der Finanzkrise
Drucktest
Aufsichtsbehörden auf der ganzen Welt fordern zunehmend, dass große, systemrelevante Banken beweisen, dass sie härteren und realistischeren Szenarien standhalten können
USA
Die Fed stellt drei von den Aufsichtsbehörden entworfene makroökonomische Szenarien vor
Benchmark
Entspricht den Konsensprognosen von Ökonomen großer Banken
ungünstig
Moderate Rezession
gravierender Nachteil
Eine schwere, weit verbreitete globale Wirtschaftsrezession oder Depression und ein entsprechender Rückgang der Nachfrage nach langfristigen festverzinslichen Anlagen
Zwei separate jährliche Stresstests der Fed
Dodd-Frank-Act-Stresstest (DFAST)
Zielen Sie auf Banken mit Vermögenswerten über 10 Milliarden US-Dollar ab
Umfassende Kapitalanalyse und -überprüfung (CCAR)
Zielgruppe sind Banken mit einem Vermögen von mehr als 50 Milliarden US-Dollar
Europa
Das Testprogramm der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA) ist statischer, weniger komplex und weniger flexibel, wenn es darum geht, Risiken und Geschäftsstrategien je nach Situation zu ändern
Auf dem Weg zu Stresstests für ein breiteres Spektrum von Banken
Zukunft
Banken könnten von der Prüfung einer begrenzten Anzahl deterministischer Szenarien zu einem dynamischeren, stochastischen Ansatz übergehen
Bei diesem Ansatz werden Simulationstechniken angewendet, um viele verschiedene Szenarien im Laufe der Zeit zu untersuchen
Makroökonomische Schocks
geopolitischer Schock
Ausblick für ERM
1. Risiken sind mehrdimensional und es ist sehr wichtig, umfassend zu denken.
(1) Erfassung mehrerer Risikodimensionen durch eine Reihe von Risikoindikatoren; Entwicklung neuer Formen der Szenarioanalyse und Stresstests zur Ergänzung der gesamten statistischen Daten
(2) Szenarioanalyse und Stresstests verlagern sich hin zu einem umfassenderen Ansatz
Bessere Simulationstechnologie
Ein strengerer Ansatz bei der Szenenauswahl
Eine dynamischere Form des Testens
(3) Umfassendes Denken über Risiken ist die Richtung für das Management. Traditionelles Risikomanagement und umfassendes Risikomanagement sind kein Widerspruch.
2. Risiken umfassen Risikoarten in Geschäftsmodellen und Märkten
(1) Szenario-Stresstests können Banken helfen zu verstehen, wie sich Risiken über einen langen Zeitraum entwickeln und wie sie zwischen verschiedenen Risikoarten übergehen.
(2) Risikomodelle müssen eine Schlüsselrolle dabei spielen, die Risikobereitschaft des Unternehmens festzulegen, die Risiken jedes Geschäftsmodells zu analysieren, zu erklären, wie Risiken interagieren, und Eventualitäten zu planen.
(3) Das Unternehmen muss im Voraus festlegen, wie es reagieren soll, wenn sich wichtige Warnindikatoren ändern.
3. Integrieren Sie das Risikomanagement mit geschäftlichen und statistischen Analysen
(1) Zukünftige Risikomanager werden an der Schnittstelle von Risiko, Datenwissenschaft, neuen Erkenntnissen über menschliches Verhalten und geschäftlichem Urteilsvermögen agieren
(2) Risikomanager müssen umfassend denken und neue Methoden anwenden, um die Geschäftsstrategie des Unternehmens zu formulieren
(3) Auch wenn das Risikosignal vage ist, muss sichergestellt werden, dass das Unternehmen angemessen auf das Risikosignal reagiert
Chief Risk Officer
Hauptaufgabe
(1) Vollständig verantwortlich für das Risikomanagement
(2) Schlagen Sie einen integrierten Risikomanagementrahmen für alle Risiken vor, denen das Unternehmen ausgesetzt ist
(3) Risikomanagementrichtlinien formulieren
(4) Erstellen Sie Risikomessindikatoren und schreiben Sie Risikoberichte
(5) Allokieren Sie Kapital entsprechend den Risiken, denen jede Geschäftseinheit ausgesetzt ist, und optimieren Sie das Risikoinvestitionsportfolio des Unternehmens durch Geschäftsaktivitäten und Risikotransferstrategien
(6) Kommunizieren Sie die Risikoinformationen des Unternehmens an wichtige Stakeholder
(7) Analysesysteme und Datenverwaltungsfunktionen entwickeln, um Risikomanagementprojekte zu unterstützen;