Wondershare EdrawMind
Галерея диаграмм связей Корпоративное (комплексное) управление рисками
- 1
Корпоративное (комплексное) управление рисками
Управление рисками предприятия — это метод и процесс, с помощью которого предприятие пытается контролировать результаты различных неопределенных факторов в пределах ожидаемого приемлемого диапазона в процессе достижения будущих стратегических целей, чтобы обеспечить и способствовать реализации общих интересов организации. . Эта мозговая карта в основном фокусируется на том, как реализовать комплексное управление рисками с точки зрения банковских финансовых учреждений, и кратко знакомит с содержанием управления рисками, структурой управления, рабочими обязанностями и т. д.
Отредактировано в 2023-05-31 21:05:46
Корпоративное (комплексное) управление рисками
- Рекомендовано вам
- Структура
Управление рисками Корпоративное (комплексное) управление рисками
Обзор управления рисками предприятия
Обзор
Современный финансовый рынок быстро меняется, и риски на финансовом рынке также динамичны и влияют друг на друга, а не являются статичными или отделенными друг от друга.
В сегодняшнем контексте глобальной интеграции корпоративные операции также требуют более комплексных методов управления рисками.
традиционная система управления рисками
Различные типы рисков часто оцениваются и управляются разными отделами.
Преимущества традиционной системы
Соответствующим отделам необходимо сосредоточиться только на управлении конкретным типом риска, и соответствующие отделы часто знакомы с характеристиками этого типа риска.
Недостатки традиционной системы
(1) Традиционная система управления рисками игнорирует взаимосвязь между рисками.
Поскольку риски динамичны и взаимозависимы, изменения одного риска повлияют на другой риск.
(2) Традиционные системы управления рисками часто не обращают внимания на взаимозависимость и динамичный характер рисков, что приводит компании к чрезмерному хеджированию.
(3) В рамках традиционной системы управления рисками каждое функциональное подразделение часто использует разные методы для оценки и измерения рисков в соответствии со своими потребностями, в результате чего руководство не может единообразно измерить риски, с которыми сталкивается компания в целом.
Определение ERM
Это комплексная и интегрированная система управления рисками, которая оптимизирует риски и максимизирует корпоративную ценность для достижения бизнес-целей.
Определение, данное ISO 31000 (Международная организация по стандартизации): Риск относится к «неопределенному воздействию на цели», тогда как управление рисками относится к «координации соответствующей деятельности агентства или организации для контроля рисков».
Определение, данное COSO (Национальной комиссией по борьбе с мошенничеством в финансовой отчетности) в 2004 году: Управление рисками предприятия относится к выявлению и управлению рисками, которые могут повлиять на предприятие в рамках склонности предприятия к риску, когда совет директоров, руководство и другие лица персонал формулирует общие корпоративные стратегии. Потенциальные рисковые события обеспечивают разумную гарантию реализации целей субъекта.
Ядро ERM
Основной идеей комплексного управления рисками является интеграция, которая в основном выражается в следующих аспектах:
Комплексное управление рисками требует полноценной, интегрированной организации.
(1) Комплексное управление рисками требует последовательного подхода к управлению рисками с точки зрения всей компании (всего банка).
(2) Комплексная согласованность рисков достигается за счет здоровой культуры риска, склонности компании к риску и постоянства управления.
(3) Отсутствие последовательного управления рисками: может случиться так, что один бизнес-отдел отклонит возможность из-за риска, в то время как аналогичная возможность будет принята другим отделом.
Комплексное управление рисками требует интегрированной стратегии передачи рисков.
Стратегии передачи риска реализуются на транзакционном или едином уровне риска, что часто приводит к тому, что риск портфеля не полностью диверсифицирован.
Комплексное управление рисками требует интеграции комплексного управления рисками в бизнес-процессы компании.
Размеры ЭРМ
цель
Аппетит к риску и взаимосвязь между аппетитом к риску и корпоративными стратегическими целями
склонность к риску
лимит риска
Разработка бизнес-целей и стратегии с учетом рисков
состав
Совет директоров по надзору за рисками
комитет по рискам
Директор по рискам (CRO)
структура корпоративного управления
Строка отчета и содержание отчета
показатели риска
Анализ сценария
испытание под давлением
Комплексная мера риска
VaR
общая стоимость риска
Индикаторы конкретных рисков
Картирование рисков в масштабах всей компании
ERM-стратегии
стратегия передачи риска
инструменты передачи риска
инструменты мониторинга рисков
культура
Сильная культура риска – это культура, в которой действия сотрудников компании основаны на общем понимании общих целей, практик и поведения.
Как ведут себя сотрудники
Ответственность за ключевые корпоративные риски
Открытый и эффективный вызов
компенсация риска
Грамотность сотрудников в отношении рисков
Механизм отчетности
Предприятие-Команда-Индивидуальное
Основные показатели культуры риска
лидерство
Механизм подотчетности и механизм мониторинга рисков
Инновационные проблемы и проблемы эффективности
последовательная компенсация риска
Восприятие предпочтений риска
Способность восприятия риска
поток информации о рисках
рискованные решения
рисковать репутацией
Эскалация риска/информатор (раннее предупреждение)
Приоритеты Совета директоров по рискам
Действия против рискованных правонарушителей
Рисковые события и меры реагирования на угрозу утечки
Преимущества и недостатки управления рисками предприятия
Традиционное управление рисками против ERM
Преимущества ERM
1. Более высокая организационная эффективность (повышение организационной эффективности)
2. Улучшение отчетности о рисках
3. Улучшение эффективности бизнеса
10 конкретных преимуществ
(1) Помочь предприятиям определить и придерживаться своего аппетита к риску.
(2) Сосредоточьтесь на контроле за наиболее угрожающими рисками.
(3) Определить риски уровня предприятия, возникающие на уровне направления деятельности.
(4) Управлять концентрацией рисков всего предприятия.
(5)Управлять возникающими корпоративными рисками
киберриск
Риск борьбы с отмыванием денег (AML)
Репутационный риск
(6) Поддержка соблюдения правил компании и защита заинтересованных сторон.
(7) Помогите компаниям понять корреляцию и перекрестные риски типов риска.
(8) Оптимизировать комиссию за передачу риска в зависимости от масштаба риска и общей стоимости.
(9) Учитывайте капитальные затраты в стрессовых сценариях при ценообразовании на продукцию компании и при принятии деловых решений.
(10) Включите риск в выбор бизнес-модели и стратегические решения.
Стоимость ERM
Стоимость ERM заключается в том, что внедрение ERM-системы является дорогостоящим с точки зрения капитала и человеческих ресурсов и требует довольно много времени.
Весь процесс ERM может длиться несколько лет и требует постоянной поддержки со стороны высшего руководства и совета директоров.
Состав ERM и использование инструментов
Состав ЕРМ
(1) Корпоративное управление
(2) Управление бизнес-направлением (линейное управление)
(3) Управление портфелем
(4) Передача рисков
(5) Аналитика рисков
(6) Данные и технологические ресурсы
(7) Управление заинтересованными сторонами)
ERM-инструменты
тест на чувствительность
определение
Анализ чувствительности заключается в анализе степени влияния на экономический эффект программы (или изменения выбора программы) при изменении в определенной степени (или в какой степени) различных неопределенных факторов.
Метод анализа и расчета чувствительности оптимального решения модели к изменению параметров модели.
Среди факторов неопределенности факторы, которые оказывают большее влияние на экономический эффект программы, называются факторами чувствительности.
Классификация
Анализ однофакторной чувствительности
Предположим, что изменяется только один фактор неопределенности.
Многофакторный анализ чувствительности
Подобно сценарному анализу, одновременно меняются несколько неопределенных факторов.
Этапы анализа
(1) Определить показатели анализа
(2) Установить неопределенные факторы и установить диапазон их изменения.
(3) Рассчитайте степень воздействия
(4) Ищите чувствительные факторы
(5) Комплексная оценка
Аналитический метод
(1) Метод относительного определения
(2) Абсолютный метод определения
ограничение
Невозможно объяснить возможность изменения неопределенных факторов, то есть невозможно определить вероятность возникновения неопределенных факторов в будущем.
Анализ сценария
1. Преимущества и недостатки сценарного анализа
(1) Преимущества
Нет необходимости учитывать частоту возникновения риска;
Сцены могут принимать форму прозрачного и интуитивно понятного повествования;
Поощряйте компании представлять себе наихудшие сценарии развития событий и оценивать их последствия;
Предоставление компаниям возможности сосредоточиться на своих ключевых рисках, ключевых типах рисков и том, как риски развиваются с течением времени;
Позволяет компаниям выявлять ранние предупреждающие признаки и разрабатывать планы действий в чрезвычайных ситуациях;
Вместо того, чтобы полагаться на исторические данные, в качестве сценариев анализа можно использовать исторические события или гипотетические события;
Провести сложный или простой анализ сценариев;
Результаты стресс-тестов влияют на склонность к риску, лимиты риска и достаточность капитала.
(2) Недостатки
Трудно оценить вероятность возникновения события и количественно оценить риски;
Сценарии могут усложняться по мере расширения выбора;
Компании могут быть ограничены в использовании своего воображения
Например, сценарии могут недооценивать влияние событий с экстремальными потерями или игнорировать важные риски.
Есть только ограниченное количество сценариев на выбор;
Выбранные сценарии часто вызваны последним крупным кризисом, а воображаемые сценарии часто считаются невозможными;
Анализ сценариев различается по качеству и сложности, а достоверность и сложность может быть трудно оценить;
Полезность зависит от точности и полноты процедур стресс-тестирования компании.
2. Анализ сценариев после финансового кризиса
испытание под давлением
Регуляторы по всему миру начинают настаивать на том, чтобы крупные, системно значимые банки доказали, что они способны противостоять более жестким и реалистичным сценариям.
США
ФРС изложила три макроэкономических сценария, разработанных регуляторами
эталон
В соответствии с консенсус-прогнозами экономистов крупнейших банков
неблагоприятный
Умеренная рецессия
серьезный недостаток
Серьезный, широкомасштабный глобальный экономический спад или депрессия и соответствующее снижение спроса на долгосрочные инвестиции с фиксированным доходом.
Два отдельных ежегодных стресс-теста ФРС
Стресс-тест закона Додда-Франка (DFAST)
Целевые банки с активами более $10 млрд.
Комплексный анализ и обзор капитала (CCAR)
Нацелены на банки с активами более 50 миллиардов долларов.
Европа
Программа тестирования Европейского банковского управления (EBA) более статична, менее сложна и менее гибка в плане изменения рисков и бизнес-стратегий по мере развития обстоятельств.
К стресс-тестированию более широкого круга банков
будущее
Банки могут перейти от тестирования ограниченного числа детерминированных сценариев к более динамичному, стохастическому подходу.
Этот подход будет применять методы моделирования для изучения множества различных сценариев с течением времени.
Макроэкономические потрясения
геополитический шок
Перспективы ERM
1. Риски многомерны и очень важно мыслить комплексно.
(1) Охватить многочисленные аспекты риска с помощью ряда индикаторов риска, разработать новые формы сценарного анализа и стресс-тестирования в дополнение к общим статистическим данным;
(2) Анализ сценариев и стресс-тестирование переходят на более комплексный подход.
Улучшенная технология моделирования
Более строгий подход к выбору сцены
Более динамичная форма тестирования
(3) Комплексное мышление о рисках является направлением развития менеджмента. Традиционное управление рисками и комплексное управление рисками не являются антагонистическими.
2. Риски охватывают типы рисков в бизнес-моделях и на рынках.
(1) Стресс-тестирование сценариев может помочь банкам понять, как риски развиваются в течение длительного периода времени и как они переходят от одного типа риска к другому.
(2) Модели риска должны играть ключевую роль в установлении склонности предприятия к риску, анализе рисков каждой бизнес-модели, объяснении взаимодействия рисков и планировании на случай непредвиденных обстоятельств.
(3) Компании необходимо заранее определить, какую реакцию она должна дать при изменении ключевых индикаторов предупреждения.
3. Интегрируйте управление рисками с бизнес-анализом и статистическим анализом.
(1) Будущие риск-менеджеры будут работать на стыке рисков, науки о данных, нового понимания человеческого поведения и деловых суждений.
(2) Риск-менеджерам необходимо мыслить комплексно и использовать новые методы для формулирования бизнес-стратегии компании.
(3) Даже если сигнал риска неопределенен, необходимо обеспечить разумную реакцию компании на сигнал риска.
директор по рискам
основная обязанность
(1) Полная ответственность за управление рисками.
(2) Предложить интегрированную структуру управления рисками для всех рисков, с которыми сталкивается предприятие.
(3) Сформулировать политику управления рисками
(4) Построить индикаторы измерения рисков и написать отчеты о рисках.
(5) Распределить капитал в соответствии с рисками, с которыми сталкивается каждое бизнес-подразделение, и оптимизировать портфель рисковых инвестиций компании посредством бизнес-деятельности и стратегий передачи рисков.
(6) Сообщать информацию о рисках компании ключевым заинтересованным сторонам.
(7) Разработка аналитических систем и возможностей управления данными для поддержки проектов по управлению рисками;