マインドマップギャラリー バーゼル協定マインドマップ
バーゼル協定の完全な知識フレームワークには、バーゼル協定 I1988「国際銀行の資本計算および資本基準の統一に関する協定」、「資本協定の市場リスクに関する附則」(1996 年)、バーゼル II(2004 年)「資本計算の統一」が含まれます。および資本基準「資本基準に関する国際協定」、バーゼルIII(2010年、2017年最終版)「銀行および銀行システムのためのより堅牢なグローバル管理枠組み」。
2024-12-16 10:49:53 に編集されましたFind a streamlined guide created using EdrawMind, showcasing the Lemon 8 registration and login flow chart. This visual tool facilitates an effortless journey for American users to switch from TikTok to Lemon 8, making the transition both intuitive and rapid. Ideal for those looking for a user-centric route to Lemon 8's offerings, our flow chart demystifies the registration procedure and emphasizes crucial steps for a hassle-free login.
これは稲盛和夫に関するマインドマップです。私のこれまでの人生のすべての経験は、ビジネスの明確な目的と意味、強い意志、売上の最大化、業務の最小化、そして運営は強い意志に依存することを主な内容としています。
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バーゼル合意
バーゼル I (1988) 国際銀行の資本計算および資本基準の統一に関する合意
原因
(1) 規制上の裁定取引 (名詞の説明)
規制された金融機関は、規制制度間の違いを利用して利益を上げています。 例: Tencent、Alibaba などがケイマン諸島に登録されている
(2) 商業銀行のオフバランスビジネスが急速に発展
(3) 1980 年代のラテンアメリカ債務危機の際、ソブリン債務にもリスクがあった
コンテンツ
(1) 自己資本比率 (計算問題)
中核資本/信用リスク加重資産>=4%
総資産/信用リスク加重資産>=8%
中核資本>=補助資本
(2) 資本金
商業銀行が予期せぬ損失を吸収するために使用する資金
中核資本 (Tier1資本) 損失吸収力が強い
株式(普通株式、償還不能の非累積優先株式)
公的準備金(資本準備金、剰余金準備金、未分配利益)
一般危険準備金(金融企業向け追加準備金、純利益の10%)
補助資本 (Tier2資本) 損失を吸収する能力が低下する
私有地
資産再評価差額金
長期劣後債(残存期間5年超)
ハイブリッド資本商品(優先株式、転換社債)
一般予備金
(3) 信用リスク加重資産
オンバランスシート資産の信用リスクウェイト
オフバランス資産の信用リスク換算係数
欠陥
不完全な補償範囲(主に信用リスクとカントリーリスクをカバー)
資本要件のリスク感度が低く、銀行による資本裁定取引につながる
主観的な部分が大きすぎて、資本の一部が損失を吸収する能力が弱い。 たとえば、金融危機が発生した場合、非公的準備金や資産再評価準備金には損失を吸収する能力がほとんどありません。
強制されていないため、規制上の裁定取引が依然として存在します
「資本合意に伴う市場リスクに関する附則」(1996年)
原因
商業銀行は自らのトレーディング業務をより多く実施し、より多くの市場リスクを負う
ベアリングス銀行は1995年に破綻した
コンテンツ
市場リスクを織り込み、銀行口座の資産と取引口座の資産を分割する
主に規制の観点から
市場リスクの計算 - 標準化されたアプローチ
バーゼル II (2004) 資本計算および資本基準の調和に関する国際協定
市場リスクとオペレーショナルリスクをカバー
三本の柱
最低資本要件
規制当局による監督・検査
監督は、第 1 の柱でカバーされないリスク(融資集中リスク、流動性リスクなど)をカバーする必要がある。
市場規律
情報開示を強化し、銀行の上場を奨励し、市場監督を導入する
最低資本要件 (計算問題)
資本/[信用リスク加重資産 12.5* (オペレーショナルリスク資本市場リスク資本)]>=8%
資本>=8%*信用リスク資本 オペレーショナルリスク資本 市場リスク資本
(総資本 - オペレーショナル リスク資本 - 市場リスク資本) / 信用リスク資本 >= 8%
ブラジル I との違いは、資本がまずオペレーショナル リスク資本と市場リスク資本をカバーする必要があることです。
中核資本/総資本>=50%
資本
BA Iに含まれるTier 1資本とTier 2資本
Tier 3資本を追加
短期劣後債(最長2年、市場リスクのみカバー可能)
信用リスク加重資産
固定信用リスクウェイトは信用リスクの大まかな説明を提供するため、リスクに対する資本要件の感度が低くなります。
商業銀行に対し、内部格付けに基づくアプローチの導入を奨励する
デフォルトの確率
来年顧客がデフォルトする確率
デフォルトの露出
デフォルトが発生した場合の予想ローン残高
LGD
貸付未回収残高損失見込率
用語
ローンの残り期間
バーゼルIII (2010年、2017年最終版) 「銀行と銀行システムのためのより強固なグローバルガバナンスの枠組み」
流動性リスクやクロスオーバーリスクなどの新たなリスクをカバー
原因
リスクカバレッジが不十分であり、流動性リスクとクロスリスクを考慮していない
資本商品の損失吸収能力は弱い 銀行が問題を抱えた場合、Tier 3 資本には損失吸収能力がありません。
内部格付アプローチにおける自己資本比率の監視にはプロシクリカル効果がある(用語説明) 影響: 融資のプロシクリカルな性質により、リスク システムのリスクが増大し、実体経済のボラティリティが増幅されます。
「大きすぎてつぶせない」銀行の自己資本比率規制はリスクを反映できていない 大手銀行によってもたらされるリスクの伝染は、金融機関のシステミックな金融リスクを引き起こす可能性があります。
適度な自己資本比率だけがリスクを防ぐ方法ではない
コンテンツ
(1) 最低資本要件
コアTier1自己資本比率は4.5%(我が国は5%)、Tier1自己資本比率は6%、合計自己資本比率は8%となっております。
(2) 自己資本水準の向上
Tier1資本:事業継続時の損失を吸収するための資本
中核的Tier 1資本
普通株式(つまり、株式資本と公的準備金)、一般危険準備金
Tier2資本
償還不可能な非累積優先株式、永久社債
二次資本:倒産や清算の際の損失を吸収する資本
私の国では、二次資本には主に長期劣後債と超過貸倒引当金が含まれます。
Tier3資本は廃止されました
(3) マクロプルーデンスに基づく規制の枠組み
2つの柱:金融政策とマクロプルーデンス規制の枠組み
定義:システミックリスクを防止することを目標として、マクロ、カウンターシクリカル、クロスマーケットの視点を採用し、トップダウンの測定手法を導入し、金融システムのプロシクリカルな性質と金融安定性に対するリスク伝播の影響を軽減することに重点を置く。そして実体経済への影響。
1) 資本バッファー (2.5%)
2)自己資本比率監視のプロシクリカル問題の緩和
A. カウンターシクリカル資本バッファー (0-2.5%)、信用/GDP のトレンド値からの偏差に基づいて抽出
B. レバレッジ比率 = Tier 1 資本/オンバランスシートおよびオフバランスシートのリスクエクスポージャー (>=3%、私の国は 4%)
C. 信用リスクウェイトの測定方法の改革
3) リスクの水平伝播の問題の軽減 - システム上重要な金融機関は大きすぎて潰せないため、1%~2.5% の追加資本要件
4) 流動性リスクと満期の不一致に対する要件
A. 流動性リスク比率 = 高品質流動資産 / 今後 30 日間の純現金支出 (>=100%)
B. 正味安定調達比率 = 利用可能な安定資金 / 事業に必要な安定資金 (>=100%)
特徴
銀行の資産面からバランスシート全体への拡大
単一銀行の健全性から金融システム全体の安定へ
金融システムの健全性から金融システムと実体経済の本質的な関係まで
比較する
見込損失の吸収 貸倒引当金(引当金)