Galeria de mapas mentais avaliação de risco
Mapa mental de avaliação de risco, incluindo procedimentos de avaliação de risco, Compreender a unidade auditada e o seu ambiente, compreender o controlo interno da unidade auditada, etc.
Editado em 2024-04-22 11:34:55이것은 (III) 저산소증-유도 인자 프롤릴 하이드 록 실라 제 억제제에 대한 마인드 맵이며, 주요 함량은 다음을 포함한다 : 저산소증-유도 인자 프롤릴 하이드 록 실라 제 억제제 (HIF-PHI)는 신장 빈혈의 치료를위한 새로운 소형 분자 경구 약물이다. 1. HIF-PHI 복용량 선택 및 조정. Rosalasstat의 초기 용량, 2. HIF-PHI 사용 중 모니터링, 3. 부작용 및 예방 조치.
이것은 Kuka Industrial Robots의 개발 및 Kuka Industrial Robot의 모션 제어 지침에 대한 마인드 맵입니다. 주요 내용에는 쿠카 산업 로봇의 역사, 쿠카 산업 로봇의 특성, 쿠카 산업 로봇의 응용 분야, 2. 포장 프로세스에서 쿠카 로봇은 빠르고 일관된 포장 작업을 달성하고 포장 효율성을 높이며 인건비를 줄입니다. 2. 인건비 감소 : 자동화는 운영자에 대한 의존성을 줄입니다. 3. 조립 품질 향상 : 정확한 제어는 인간 오류를 줄입니다.
408 컴퓨터 네트워크가 너무 어렵습니까? 두려워하지 마세요! 나는 피를 구토하고 지식 맥락을 명확히하는 데 도움이되는 매우 실용적인 마인드 맵을 분류했습니다. 컨텐츠는 매우 완전합니다. 네트워크 아키텍처에서 응용 프로그램 계층, TCP/IP 프로토콜, 서브넷 디비전 및 기타 핵심 포인트에 이르기까지 원칙을 철저히 이해하는 데 도움이 될 수 있습니다. 📈 명확한 논리 : Mindmas 보물, 당신은 드문 기회가 있습니다. 서둘러! 이 마인드 맵을 사용하여 408 컴퓨터 네트워크의 학습 경로에서 바람과 파도를 타고 성공적으로 해변을 얻으십시오! 도움이 필요한 친구들과 공유해야합니다!
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avaliação de risco
processo de avaliação de risco
O papel da avaliação de risco
processo de avaliação de risco
Pergunte à gestão e outro pessoal interno da unidade auditada
Implementar procedimentos de análise
Observar e inspecionar
Observar as atividades comerciais da unidade auditada
Verifique documentos, registros e controles internos
Leia relatórios preparados pela administração e pelos responsáveis pela governança
Inspeção in loco das instalações de produção e comerciais e equipamentos de fábrica da unidade auditada
Teste passo a passo
Compreender o auditado e seu ambiente
Compreender o status da indústria, o ambiente legal e regulatório e outros fatores externos
Compreender a natureza da entidade que está sendo auditada
estrutura de propriedade
estrutura de governança
estrutura organizacional
Compreender a seleção e aplicação de políticas contábeis pela unidade auditada
Tratamento contábil de transações significativas e incomuns
Adote políticas contábeis significativas em áreas onde falta consenso padrão confiável, são controversas ou emergentes. impacto
Mudanças nas políticas contábeis
Compreender os objetivos, estratégias e riscos de negócios relacionados do auditado
Compreender a medição e avaliação do desempenho financeiro da entidade auditada
Compreender os controles internos da entidade auditada
O significado e os objetivos do controle interno
O significado do controle interno
objetivos de controle interno
Garantir razoavelmente a confiabilidade das demonstrações financeiras
Garantir razoavelmente a eficiência e eficácia das operações
Garantia razoável de conformidade com os requisitos legais e regulamentares em todas as atividades económicas
Limitações dos controles internos
Limitações inerentes aos controles internos
Considerações para pequenos auditados
elementos de controle interno
ambiente de controle
Comunicar e implementar integridade e valores éticos
Atenção às Competências
Nível de envolvimento da governança
Filosofia de gestão e estilo operacional
Estrutura organizacional e alocação de autoridade e responsabilidades
Políticas e Práticas de Recursos Humanos
processo de avaliação de risco
Sistemas de Informação e Comunicação
atividades de controle
Autorizar
Avaliação de desempenho
processando informação
controle físico
Segregação de deveres
Posições incompatíveis
Autorização, aprovação e tratamento comercial
Gestão empresarial e registros contábeis
Registros Contábeis e Custódia de Propriedade
Gestão empresarial e inspeção de auditoria
Autorização, aprovação e fiscalização e fiscalização
Supervisão de controles
Compreenda os controles internos em um nível holístico
Compreender os controles internos no nível dos processos de negócios
Identifique processos de negócios importantes e categorias de contato importantes
Entenda processos de transações importantes e mantenha registros
expressão literal
método de questionário
método de fluxograma
Avalie os controles internos
Os controles internos são adequadamente projetados e implementados
Os controles internos são bem projetados, mas não implementados
O design do controle interno não é razoável
Avaliando o risco de distorção relevante
Avaliar o risco de distorção material ao nível das demonstrações financeiras e ao nível das afirmações
Procedimentos de auditoria para avaliar os riscos de distorção relevante
Identifique dois níveis de risco de distorção relevante
O impacto do ambiente de controlo na avaliação do risco de distorção material ao nível das demonstrações financeiras
O impacto dos controlos no risco de distorção material ao nível da avaliação e identificação
Riscos de distorção material que não podem ser abordados apenas através de procedimentos substantivos
Modificações na avaliação de risco