当社は、リスクを予防・解決し、事業運営が会社の発展計画に沿って確実に行われるようにするため、組織メカニズムを確立し、管理方法を使用し、業務手順および管理措置を実施し、内部リスクを十分に考慮したシステムを形成します。そして外部環境。

1. 内部環境（要素）

2. 目標設定

3.事項の確認

4. リスク評価

5. リスク対応

6. 管理活動

7.情報とコミュニケーション

8. 行動監視

内部統制には、会社のさまざまな事業、部門または機関、およびあらゆるレベルの従業員が含まれ、意思決定、実行、監督、フィードバックなどのあらゆる側面をカバーする必要があります。

内部統制は効率性と有効性を重視し、すべての管理システムを導入する必要があります

各機関、部門、ファンドマネージャーの役​​職の責任は比較的独立したものでなければなりません

ファンド資産、フリー資産、その他の資産の運用を分離する必要がある

社内部門の設置とファンドマネージャーの役​​職には明確な権限と責任があり、相互牽制と均衡が保たれるべきである。

合理的なコスト管理で最高の内部統制効果を実現

内部統制メカニズムとは、企業の内部組織構造とその相互運用上の制約を指します。つまり、企業組織は、計画された目標を達成し、リスクを予防および軽減するために、すべての従業員を巻き込み、プロセス全体を通じて内部組織のビジネスプロセスに介入および監視し、権力配分と相互牽制を採用し、体系的かつ制度的なシステムを開発します。動作プロセスを保証します。

まずは社員の自主性

2つ目は、部門のすべてのレベルの監督者による検査と監督です。

3つ目は、会社の部長と彼が率いる検査監査部門による各部門および事業の監督と統制です。

4つ目は、取締役会の指揮の下、監査委員会および監察官による検査、監督、統制および指導です。

注: レギュレータは外部にあるため、レギュレータのチェックはありません。

(1) 内部統制機関の整備に当たっては、目先の商業的利益を重視し、常勤の内部統制機関の設置を軽視する傾向があってはなりません。

(2) 内部統制システムの構築においては、内部管理システムの構築に重点が置かれ、社内中核部門の「ファイアウォール」システムの構築が疎かになってはいけません。

(3) 内部統制システムの運用においては、反復的な事象の管理が重視されず、非反復的な事象の抑制に重点が置かれる傾向があってはなりません。

(4) 内部統制の監督については、手続き上の監督に重点を置き、「内部関係者」の監督に注意を払わない傾向があってはなりません。

経営理念や内部統制文化、コーポレート・ガバナンス体制、組織構造、従業員の道徳性などを含む

管理者は、企業の内部および外部リスクを特定、評価、分析し、リスクを適時に予防および解決するために、科学的かつ厳格なリスク評価システムを確立する必要があります。

ファンドマネージャーは、認可された管理を通じて事業活動の運営を管理できます。認可制御は企業の事業活動全体を通じて実行される必要があります。

ファンドマネージャーは、円滑な情報伝達チャネルを維持し、明確な報告システムを確立する必要があります。

内部統制プログラム

基本的な管理体制

部門業務規程

(1) 適法性とコンプライアンスの原則

(2) 包括性の原則

(3) 慎重の原則

(4) 適時性の原則

注: 商業原則はありません

注: パフォーマンスのレビューはありません

注: 位置設定はありません

(1) 研究活動は独立性と客観性を保つ必要があります。

(2) 厳格な研究作業プロセスを確立し、科学的かつ効果的な研究方法を確立します。

(3) 投資対象の代替データベースシステムの確立 調査部門は、ファンド契約の要件に従い、十分な調査に基づいて代替データベースを構築し、維持するものとします。

(4) 研究・投資に関する業務連絡体制を確立し、円滑なコミュニケーションチャネルを維持します。

(5) 研究報告書の品質評価制度を確立する。

(1) 投資判断は関連法令の規定を厳守する必要があります。

(2) 投資意思決定権限制度を改善し、投資権限を明確にし、投資制限を厳守し、ウルトラウイルスによる意思決定を防止する。

(3) 投資決定には十分な投資根拠が必要であり、重要な投資は意思決定記録だけでなく詳細な調査報告書やリスク分析によって裏付けられる必要があります。

(4) 設定されたリスク権限の範囲内で投資判断を行うため、投資リスク評価・管理体制を確立します。

(5) 投資ポートフォリオの状況、ファンドの商品特性や意思決定手順の遵守、ファンドのパフォーマンス分析などを含む科学的な投資管理パフォーマンス評価システムを確立する。

(1) 集中取引システムが導入されており、ファンドマネージャーがトレーダーに直接投資指示をしたり、直接取引を行うことはできません。

(2) 会社は、取引監視システム、早期警告システム、取引フィードバックシステムを確立し、関連する安全施設を改善する必要があります。

(3) 投資指示は、合法的であり、準拠しており、完全であることが確認された後にのみレビューされ、承認され、実行されなければなりません。

(4) 会社は、さまざまな投資家の利益が公平に扱われることを保証するために、公正な取引配分システムを導入する必要があります。

(5) 完全な取引記録システムを確立し、毎日の投資ポートフォリオリストを適時にチェックし、保管のためにアーカイブする必要があります。

(6) 科学的な取引実績評価制度の確立

店頭取引やオフライン購読などの特殊な取引については、内部統制の原則に基づいて対応するプロセスやルールを策定する必要があります。

(1) 伝票の設計、ログイン、配信、アーカイブなどの一連の伝票管理システムを通じて、経済取引が正しく記録され、経済的責任が明確になるように、伝票システムを確立する必要があります。

(2) 会計組織と会計処理システムが確立され、会計帳簿が正しく設定され、会計手続きが効果的に管理されなければなりません。

(3) 会計レビュー及び事業レビューを通じて会計上の誤りを防止するためのレビュー体制を確立する必要がある。

(4) ファンドが投資する有価証券の評価時点での価値を公正に反映するために、合理的な評価方法と科学的な評価手順を採用する必要があります。

(5) 資金の清算及び引渡業務は標準化され、権限の範囲内で迅速かつ正確に資金の清算が完了し、資金資産の安全性が確保されるべきである。

(6) イベント前、イベント中、イベント後の会計監督を強化するために、厳格なコスト管理と業績評価システムを確立する必要があります。

(7) 完全な会計ファイル保管および財務引き継ぎシステムが開発されるべきである。