1.加強市場調查，合理確定定價機制及信用方式。

2.依市場變化及時調整銷售策略，靈活運用銷售折扣、銷售折讓、信用銷售、代銷及廣告宣傳等多種策略及行銷方式。

1、根據發展策略和年度生產經營計劃，結合企業實際情況，制定年度銷售計劃，在此基礎上，結合客戶訂單情況，制定月度銷售計劃，並按規定的權限和程序審批後下達執行。 2、定期針對各產品（商品）的區域銷售、進銷差價、銷售計劃與實際銷售情況等進行分析，合併生產現狀，及時調整銷售計劃，調整後的銷售計劃需履行相應的審批程序。

3.健全客戶信用檔案，關注重要客戶資信變動狀況，採取有效措施，防範信用風險。對於境外客戶及新開發客戶，應建立嚴格的信用保證制度。

4、合約訂定前，與客戶進行業務洽談、磋商或談判，並關注客戶信用狀況、銷售定價、結算方式等相關內容。 （重大的銷售業務談判應吸收財會、法律等專業人員參加，並形成完整的書面記錄）

5、銷售契約應明確雙方的權利義務，審核人員應對銷售契約草案進行嚴格審核。重要的銷售合同，應徵詢法律顧問或專家的意見。

1、合約審核、審核應當重點在於銷售合約草案中所提出的銷售價格、信用政策、出貨及收款方式等。重要的銷售合同，應當徵詢法律專業人員的意見。 2、 銷售合約草案經審批同意後，企業應授權相關人員與客戶簽訂正式銷售合約。

1、銷售部門應依照經核准的銷售合約開立相關銷售通知。出貨和倉儲部門應對銷售通知進行審核，嚴格依照所列項目組織出貨。

2、加強銷售退回管理，分析銷售退回原因，及時妥善處理。

3.嚴格依發票管理規定開立銷售發票。嚴禁開立虛假發票。

1.完善應收款項管理制度，嚴格考核，實施獎懲。銷售部門負責應收款項的催收，催收記錄（包括往來函電）應妥善保存；財會部門負責辦理資金結算並監督款項回收。

2、加強商業票據管理，明確商業票據的受理範圍，嚴格審查商業票據的真實性及合法性，防止票據詐欺。

3.指定專人透過函證等方式，定期與客戶核對應收帳款、應收票據、預收帳款等往來款項。

4.加強應收款項壞帳的管理。應收款項全部或部分無法收回的，應查明原因，明確責任，並嚴格履行審批程序，依照國家統一的會計準則制度進行處理。

完善客戶服務制度，加強客戶服務和跟踪，提升客戶滿意度和忠誠度。

1.做好銷售業務各環節的記錄，填製相應的憑證，設定銷售台賬，實行全過程的銷售登記制度。

2、加強對銷售、出貨、收款業務的會計系統控制，詳細記錄銷售客戶、銷售合約、銷售通知、運送憑證、商業票據、款項收回等情況，確保會計記錄、銷售記錄與倉儲記錄核對一致。

1、銷售政策及策略不當，市場預測不準確，銷售通路管理不當等，可能導致銷售不良、庫存積壓、營運難以為繼。

2、客戶信用管理不到位，結算方式選擇不當，帳款回收不力等，可能導致銷售款項無法收回或遭受詐欺。

3.銷售過程存在舞弊行為，可能導致企業利益受損。

銷售，指企業出售商品（或提供勞務）及收取款項等相關活動。

促進企業銷售穩定成長，擴大市場份額，規範銷售行為，防範銷售風險