1. 공급업체 선택이 회사 시스템 요구 사항을 준수하지 않으며 감독자의 승인을 받지 않았습니다.

2. 공급업체 목록은 단일이며 적시에 선택 및 업데이트되지 않습니다.

3. 공급업체와 단독으로 협상하며, 협상 내용은 기록되지 않습니다.

4. 계약서 또는 주문서에 기재한 품목 및 사양이 수량, 가격 등 신청부서가 기재한 내용과 일치하지 않는 경우

5. 체결된 계약 또는 주문의 조건이 협상 내용과 일치하지 않습니다.

6. 자재조달 신청시 예산항목, 재고자재 확인이 이루어지지 않았고, 승인절차도 미비하였습니다.

7. 자재 구입가격을 결정하는 근거가 미흡하고 불합리하며, 당시의 시장가격과 많이 다릅니다.

8. 조달계약의 내용이 공정성과 정의가 결여되어 있고, 회사가 소극적인 입장에 있는 경우.

9. 계약 체결은 권한 규정에 따라 이루어지지 않으며, 권한을 초과하여 계약을 체결하는 경우가 있습니다.

10. 긴급하게 필요한 물품 및 분산 물품의 구매가 승인된 자체 구매 범위를 초과합니다.

11. 비상물자(긴급물품) 생산이나 사업예산 외 추가물자(리더의 구두 동의 하에)를 구매하여 사용한 후에는 보충에 관한 절차가 없다.

12. 자재 조달은 제조업체로부터 직접 구매되지 않습니다.

1. 회사의 공급업체 선정(구매) 시스템 및 관련 운영 절차를 검토 및 수집하고 구매 부서에서 보관한 모든 공급업체 목록을 무작위로 확인하여 경영진의 승인 여부를 확인한 후 다양한 공급업체 목록을 무작위로 확인합니다. 시스템의 자재 및 자재 목록이 승인 범위 내에 있는지 확인하려면 공급업체 목록을 확인하세요.

2. 공급업체 목록을 무작위로 확인하고 수년간 공급업체 목록의 변경 사항을 비교하여 공급업체 목록이 소규모이고 단일한지, 연간 평가가 없는지, 새로운 공급업체가 시기적절하게 도입되지 않았는지, 그리고 목록이 적시에 업데이트되지 않습니다.

3. 구매부서에서 보낸 여러 관련 협상자료를 무작위로 확인하여 협상기록이 있는지, 구매자가 공급자와 단독으로 협상하는지, 협상자의 서명이 완료되었는지 등을 확인합니다.

4. 여러 종류의 계약서나 주문서를 무작위로 확인하고, 계약서나 구매요청서에 기재된 자재명, 사양, 수량 등이 본인이 작성한 구매신청서에 기재한 자재명, 사양, 수량과 일치하는지 확인합니다. 일치하지 않는 경우 관련 증명서 및 서류를 요청하십시오.

5. 협상 과정 및 관련 협상 기록을 이해하고, 여러 계약 또는 주문 및 관련 협상 기록을 확인하고, 구매 계약 또는 주문의 내용 및 조건을 비교하고, 협상 내용이 계약 내용과 일치하는지 확인합니다. 협상 등에 적절하게 참여합니다.

6. 다수의 대규모 조달사업에 대해 집중 점검하고, 예산 항목을 확인하고, 해당 계약서에 첨부된 세부 항목을 확인하여 예산 항목을 초과하는지 여부를 확인하고, 운영 절차 및 점검을 진행한다. 관련 승인 문서를 얻으십시오. 그리고 창고의 검증 절차가 완료되었는지, 의견서에 서명되었는지 등을 확인하십시오.

7. 상대적으로 가격이 높은 여러 구매 계약서를 무작위로 확인하여 가격 및 공급 조건 승인 여부를 확인하고, 공급자 견적 및 기타 공급자 견적 원본 데이터를 확인하고, 가격 비교 승인 양식을 확인하고, 출처를 확인합니다. 가격 결정 또는 조달 책임자 관련 문서 승인 구매 부서의 시장 가격 데이터 소스의 폭과 정확성을 확인합니다. 또한, 표본을 대상으로 시장 정보 조사를 실시하여 동일 기간 유사 소재의 시장 가격과 비교하고, 공급업체 견적의 합리성을 분석했습니다.

8. 여러 개의 조달 계약을 무작위로 확인하고, 공급업체와의 계약 협상 세부 기록을 추적하고, 계약서 작성 프로세스를 이해하고, 나열된 조건을 조사 및 승인할지 여부를 파악하거나, 회사의 법률 고문과 상담하십시오. 그리고 민법에 따라 각 조항의 합리성, 공정성, 공정성을 분석합니다.

9. 회사의 관련 권한표에 따라 각 유형별 여러 계약서를 무작위로 확인하여 계약의 승인자가 승인 범위 내에 있는지 확인합니다. 승인 권한을 초과하는 경우에는 그 사유를 추적하고 이에 상응하는 절차를 거쳐야 합니다.

10. 자체 구매 구매 주문서를 확인하여 긴급하게 필요한 물품 이외의 장비가 긴급하게 필요하다는 명목으로 구매되었는지 확인하고, 조달 프로세스 및 관련 기관 기준에 따라 승인 권한이 이행되는지 확인합니다.

11. 긴급하게 필요한 물품에 대한 신청자료를 무작위로 확인하고, 관련 담당자 서명 승인이 권한 규정 준수 여부, 구매 부서장과 구매 부서 리더 서명 의견이 '선 구매 후 재구매'에 동의하는지 무작위로 확인합니다. 절차를 적용"을 거쳐 승인일자와 재승인일자를 기준으로 판단하여 재신청 절차의 적시성을 결정합니다.

12. 중개자(거래자)를 통해 구매한 여러 계약(1만원 이상)을 무작위로 확인하고, 제조사로부터 직접 구매하지 않은 이유를 문의하고, 제조사에 직접 접촉했다는 증거를 문의한다. 가능하다면 제조사에 직접 구매가격과 계약가격을 문의하세요.

1. 구매계약서 또는 구매주문서를 반복적으로 인쇄하고 승인하는 경우, 반복 구매 및 결제의 위험이 있습니다.

2. 공급자가 계약에서 정한 기간 내에 물품을 인도하지 않았거나 물품이 불완전한 경우.

3. 공급업체는 계약서에 명시된 브랜드, 제조업체 또는 비아웃소싱 조건에 따라 상품을 제공하지 않습니다.

4. 계약이행 진행상황에 대한 보고체계가 없으며, 조달관리자에게 보고하는 제도도 없습니다.

5. 계약 이행 과정에서 계약(주문) 내용이 변경될 수 있는 근거는 없습니다.

6. 계약(주문)의 이행이 시기적절하지 않습니다.

7. 계약(주문)의 이행(배송 또는 완료) 기간이 약정된 시간과 일치하지 않는 경우.

8. 계약(주문) 파일 관리가 표준화되어 있지 않으며, 구매자에 대한 순환제도가 없습니다.

1. 구매 주문서의 입력, 수정, 승인, 제출, 인쇄 절차를 이해하고, 각 링크에서 발생할 수 있는 위험을 분석하며, 시스템에서 여러 주문을 무작위로 확인하여 해당 주문에 대한 중복 구매가 있는지 확인합니다.

2. 검사기간 동안 여러 계약(주문)의 배송시간 및 수량을 확인하고, 시스템에서 창고입고 및 입고시간 및 수량을 확인하여 승인된 시간과 비교하여 배송의 적시성과 정확성을 판단합니다.

3. 위 2항의 계약서에 대한 무작위 점검을 바탕으로 해당 승낙서를 확인하고, 구매한 물품이 계약서에 기재된 제조사, 품종, 브랜드 등과 일치하는지 확인하고, 그 사유와 절차를 분석하고 이해합니다. 불일치.

4. 조달부서의 계약이행체계 및 피드백 시스템이 구축되어 있는지, 구매자가 지정된 기한 내에 계약이행 진행 상황을 조달감독자에게 보고하는지, 감독자가 해당 경영의견에 서명하는지 확인한다.

5. 자재 구매에 대한 모든 추가주문 또는 추가계약을 무작위로 확인하여 해당 추가계약의 변경사항이나 근거가 완전한지, 사유가 충분한지, 리더의 승인 절차가 있는지 등을 확인합니다. . 계약(주문) 이행 과정에서 수량 및 가격 변동을 확인하고, 관련 승인서류나 부가계약, 기타 변경사항에 대한 유효한 증거를 추적, 검증합니다.

6. ERP 시스템의 조달모듈에서 검사기간 동안 3개월 동안의 자재주문을 확인하고, 각 주문의 실행상태와 창고 세부계좌 입력기록을 확인하여 이전 주문 이후에만 새로운 주문이 실행되는지 확인한다. 주문이 체결된 경우, 상품 배송이 완료되기 전에 결제가 종료되며, 새로운 주문이 다시 체결되어 체결됩니다.

7. 인수보고서 또는 완료승인서를 여러부 추출하여 해당 인수항목에 해당하는 계약서에 명시된 배송시기에 따라 인수보고서 또는 완료승인서를 비교하여 계약서에 체결된 완료시각(승인) 여부를 판단합니다. 계약서에 명시된 완료 배송 시간과 일치합니다.

8. 점검기간 동안 여러 개의 계약서 아카이브를 무작위로 확인하여 회사 규정에 따라 아카이브되었는지, 아카이브된 정보가 완전한지 여부를 확인합니다. 최근 2년간 구매부서 직원의 직무 및 업무분장을 확인하여 업무범위의 변동 여부, 직원간 순환근무제 실시 여부 등을 파악합니다.

1. 창고가 자재를 인수할 때 회사의 규정을 따르지 않습니다.

2. 자재 및 자재는 검사를 거치지 않고 바로 사용부서로 배송되어 창고에 보관됩니다.

3. 재료 및 재료는 보관되기 전에 품질 관리 부서에서 무작위로 검사되지 않았습니다.

4. 계약(주문)이 실행된 후 적시에 정산 및 대금 결제가 이루어지지 않은 경우.

5. 선지급금이 계약조건에 맞게 처리되지 않고, 효과적인 모니터링이 부족합니다.

6. 특별조달이 계약에 따라 공제되지 않았거나 유효한 권한에 의해 승인되지 않았습니다.

1. 창고의 운영 절차를 이해하기 위해 관련 인수 시스템 및 프로세스를 수집 및 검토한 다음, 창고의 실제 인수 작업 프로세스를 관찰하고, 수량 및 품질 준수에 중점을 두고 실제 운영과 시스템 규정 간의 차이를 비교합니다. 수락 중 수락 절차 정확성.

2. 특정월 1일부터 5일까지 일부 자재의 주문내역을 확인하여 주문수량을 집계하고, 주문서에 명시된 기한이 완료된 후 주문수량이 초과된 경우 창고 입고수량을 확인합니다. 입고 수량, 상품 도착 여부 및 입고 여부 확인(사용 부서로 직접 배송 포함)

3. 품질관리부서의 자재검사 기록을 확인하고 샘플링 검사 결과를 확인하여 검사 누락이나 미검사가 있는지 확인한다.

4. "미지급채무" 상세계좌 잔액이 10만위안 이상인 여러 고객과 100만위안 이상 잔액이 있는 여러 고객을 무작위로 확인하여 해당 계약(주문)의 이행시간 및 완료시간을 확인하고, 각 주문(계약) 결제가 전액 결제되었는지 확인하기 위해 결제 상태를 확인합니다.

5. "미지급금" 및 "선불계좌" 내역에서 선불자재대금의 지급명세서 번호를 확인하고, 지급명세서의 지급기준을 확인하며, 주문(계약) 이행을 기준으로 지급의 정확성을 판단합니다. ) 지시를 묻지 않도록 선불 결제가 승인된 후 재주문을 위해 선불 결제가 반복됩니다.

6. 품질관리부서에서 제공한 검사 결과에 따라, 공급업체에 책임이 있는 경우, 구매부서가 계약에 따라 특수조달부품에 대해 해당 공제를 하는지, 규정에 따라 면제를 신청하는지 확인한다.